类别
建议权重编
号
目标
考核指标
定义/公式
数据来源责任岗位
1控制部门费用，减少支出
2控制公司人工成本
人工成本增长率（本年工资福利支出-上年工资福利支出）/上年工资福利支出财务部经理、人力资源规划主管、薪酬福利主管
3
降低人力成本占收入的比率
人事费用率总工资福利支出/总收入财务部经理、人力资源规划主管、薪酬福利主管
4提高公司的劳动效率
劳动生产率总收入/总人数财务部经理、各主管5
提高公司的整体人均资本占有量人均资本占有量总资产/总人数
财务部经理、各主管6提高员工素质培训计划完成偏差率（累计实际培训时数-累计计划培训时数）/累计计划培训时数
人力资源部经理、招聘培训主管7提高培训效果员工培训满意率感到满意的员工人次/参加培训的员工人次（由人力资源部组织问卷调查）人力资源部经理、招聘培训主管8提高招聘工作的效率招聘计划落实率实际招聘人数/计划招聘人数
人力资源部经理、招聘培训主管9改善员工结构
员工流动率员工进出人次/员工总数
人力资源部经理、各主管10减少关键人才的流失关键人才流失率关键岗位人员离职人次/关键岗位人员数（关键岗位由公司认定）
人力资源部经理、各主管11提高人事管理的规范性
劳动合同签定率已签定劳动合同人数/员工人数人力资源部经理、人事主管12
保证员工享受公司及国家规定的福利及保险待遇社会参保率（已投保人数/员工人数）×100%人力资源部经理、薪酬福利主管13按时准确发放工资工资发放差错率发生差错的人次/应发放工资人数人力资源部、财务部经理、薪酬福利主管14
提高公司整体员工素质及能力
公司总培训学时∑每一期培训班培训学时人力资源部经理、招聘培训主管15提高公司员工素质及能力
公司人均培训学时培训学时/员工人数
人力资源部经理、招聘培训主管16
建立完善规范化的人力资源管理制度制度规范率
（制度规范项数/制度总项数）×100％人力资源部经理
组织类
17提高部门员工素质及能力部门人均培训学时完成率实际培训学时/员工人数/计划培训学时/员工人数
人力资源部经理、各主管18提高部门员工素质及能力
部门培训学时
∑部门每一期培训班培训学时
人力资源部
经理、各主管
人力资源部
财务类
运营类
19规范部门内部管理
部门制度规范率
制度规范项数/制度总项数×100％
人力资源部
经理
类别
建议权重编号
目标
考核指标
定义/公式
数据来源责任岗位
1提高公司的盈利水平净资产收益率净利润/（资产-负债）
汽车0首付财务部总经理、各副总经理2增加收入
销售收入增长率（本年收入—上年收入）/上年收入财务部总经理、各副总经理3减少经营成本税后利润收入—成本—税金财务部总经理、各副总经理4增加现金流入经营性现金流现金流数额
财务部总经理、各副总经理5增加市场掌控能力业务市场占有率业务收入/行业总收入
财务部、销售公司总经理、各副总经理6保持良好客户关系
重大客户流失率
年内流失的重大客户数/年初重大客户数
销售公司总经理、各副总经理7市场开拓新客户收入占总收入比率新客户收入/业务收入销售公司总经理、各副总经理8质量控制
一等品率
一等品数/总台数
品质管理部总经理、各副总经理9提高全体员工的素质
员工培训时间增长率（本年员工培训总时数-上年员工培训总时数）/上年员工培训总时数人力资源部总经理、各副总经理10保持有吸引力的企业文化
员工流动率
年内员工进出人次/上年员工总数
人力资源部
总经理、各副总经理
经营管理委员会
财务类
财务部
运营类
组织类
类别
建议权重编号
目标
考核指标
定义/公式
数据来源责任岗位
1控制财务风险利息保障倍数息税前利润总额/利息费用财务部经理、价格管理主管、会计主管、资金预算主管
2优化资产结构资产负债率负债总额/资产总额财务部经理、价格管理主管、会计主管、资金预算主管
3提高资金利用效率总资产周转率销售收入/总资产财务部、销售公司
经理、价格管理主管、会计主管、资金预算主管
4提高财务控制能力
应收账款周转率销售收入/平均应收账款财务部、销售公司经理、价格管理主管、会计主管、资金预算主管
5降低资金占用，加快存货周转
存货周转率销售收入/平均库存
财务部经理、价格管理主管、会计主管、资金预算主管
6提高公司利润
利润总额完成率实际完成利润总额/计划利润总额×100%财务部经理、价格管理主管、会计主管、资金预算主管
7提高公司利润、降低费用成本
公司费用降低率（计划公司费用-实际公司费用）/计划公司费用×100%财务部经理、价格管理主管、会计主管、资金预算主管
8降低采购成本
采购成本占总成本比率
采购费用/总成本
财务部
经理、价格管理主管
运营类
9提高投资决策的水平实际投资回报率与预期的偏差率（实际投资回报率-预期投资回报率）/预期投资回报率
财务部经理、价格管理主管、会计主管、资金预算主管
10提高会计核算工作水平会计核算差错率差错次数/时间财务部经理、价格管理主管、会计主管11提供准确的会计信息会计报表差错率差错次数/时间财务部经理、会计主管
12加强成本核算管理目标成本核算差错率差错次数/时间财务部经理、价格管理主管、会计主管、资金
预算主管13加强价格管理物资计划价格的差错率差错次数/时间
财务部价格管理主管14提供准确财务信息各类材料帐实相符率相符项次/总项次×100%财务部价格管理主管15提供准确财务信息会计凭证差错率差错次数/时间财务部会计主管16加强成本核算管理成本分析的及时性
提交时间
财务部价格管理主管17完善成本核算管理成本核算管理体系覆盖率体系覆盖项目/总项目财务部价格管理主管18提高现金帐目的准确性现金帐差错率
差错次数/时间
财务部会计主管、出纳19提供准确财务信息银行存款余额调节表差错率
差错次数/时间财务部会计主管、出纳20提供准确财务信息固定资产财务报表差错率差错次数/时间财务部会计主管21提供准确财务信息
定额成本及价格数据库差错率
差错次数/时间财务部
价格管理
财务类
22加强税务核算管理工作税务核算及申报完成率完成次数/总次数财务部资金预算主管
23加强税务核算管理工作增值税专用发票完整率完整数/总数财务部资金预算主管
24加强税务管理工作发票管理差错率差错次数/时间财务部资金预算主管
25加强税务管理工作财务及税务报表差错率差错次数/时间财务部资金预算主管
26提供准确财务信息销售收入和销售成本明细帐差
差错次数/时间财务部价格管理主管27提供准确财务信息销售收入和销售税金的差错率
差错次数/时间财务部价格管理主管28提供准确会计信息总账与明细帐相符率相符项次/总项次×100%财务部会计主管
29提供准确会计信息帐、表、证相符率相符项次/总项次×100%财务部会计主管
30规范财务管理违规报销费用的次数或金额*次/月或金额/月财务部会计主管
31规范财务管理费用报表差错率差错次数/时间财务部会计主管
32加强会计管理费用明细台帐准确率差错次数/时间财务部会计主管
33加强会计管理会计凭证编制差错率差错次数/时间财务部会计主管
34加强会计管理职工个人公积金金额的差错率
差错次数/时间财务部会计主管35加强会计管理相关工资财务报表的差错率差错次数/时间财务部会计主管
组织类36规范部门管理部门制度规范率制度规范项数/制度总项数×100％财务部财务部经理
37提高部门员工素质及能力部门人均培训学时完成率实际培训学时/员工人数/计划培训学时/
员工人数
人力资源部经理、各主管38提高部门员工素质及能力部门培训学时∑部门每一期培训班培训学时人力资源部经理、各主管
39提高预算管理水平预算控制情况预算编制符合战略目标和部门实际情况，
费用严格审批，使部门费用控制在预算范
财务部
经理、价格管理主管、会计主管、
资金预算主管
40提高财务分析水平，为决
策提供支持
财务分析能力
及时提供有深度、具有可操作性财务分析
报告，为决策提供有效依据
财务部
经理、价格管理主管、会计主管、
资金预算主管
41加强对内部关联交易的监
控
内部关联交易执行情况
对内部的关联交易及时进行监控，协助制
定定价政策并监督实施，及时调解、仲裁
内部交易分歧
财务部
经理、价格管理主管、会计主管、
资金预算主管
工作目标设定
总经理办公室
类别建议
权重
编
号
目标考核指标定义/公式数据来源责任岗位
财务类1合理控制和使用费用管理费用控制率
实际使用的管理费/预算使用的管理费×
100％
财务部经理、各主管2提高公司劳动生产率劳动生产率总收入/总人数财务部经理、各主管3合理控制和使用费用部门年度费用控制管理费用发生额≤年初管理费用预算总额财务部经理、各主管
运营类4提高文秘工作质量文秘及公文工作差错次数
文秘及公文管理工作不符合管理体系要求
的次数
总经理办公
室
经理、秘书主管
5提高办会办事水平办会办事差错率
办事、办会差错次数/办事、办会总数×
100％
总经理办公
室
经理、秘书主管
6
实现公司级决议事项的落
实
公司级会议决议和领导决
策确定事项的督办率
督办完成事项/决议事项×100％
总经理办公
室
经理、秘书主管
7理顺档案管理贯标率
年度完成档案贯标数/年度入库档案应当贯标
数×100％
总经理办公
室
经理、档案管理主管8理顺档案管理归档率
年度实际入库档案数/年度应当归档数×
100％
总经理办公
室
经理、档案管理主管9
管理体系通过认证机构的
年度审核
通过年度审核通过认证机构年度监督审核认证机构经理、各主管
组织类10提高部门员工素质及能力部门人均培训学时完成率
实际培训学时/员工人数/计划培训学时/
员工人数
人力资源部经理、各主管11提高部门员工素质及能力部门培训学时∑部门每一期培训班培训学时人力资源部经理、各主管
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