国Ⅳ汽车发动机进、排气歧管提质、扩能生产项目
可行性研究报告
备案报告

第一章  项目基本情况
1.1 项目名称
国Ⅳ汽车发动机进、排气歧管提质、扩能生产
1.2  项目建设单位
1.3项目建设地址及简介：某工业集中区
1.3.1项目建设地址
本技术改造项目建设地址在某工业集中区某县某机械厂新厂区内
1.3.2项目所在地简介
某工业集中区位于某县城效城南镇城乡结合部，现工业园区共有入住规模以上企业32户，其中机械、铸造、汽配生产制造企业18户，占园区入住企业的37%。二OO八年实现销售额3.36亿，占园区总销售产值的78%。园区规划占地面积8平方公里，现已使用土地面积3.8平方公里，该项目在园区内厂址正面与公路省道（204）相连接，距达成铁路线某火车货运站约1公里，交通十分方便，园区内交通、通讯、电力、天燃气、供水系统网络齐全，现境条件十分优越。
1.4项目概况
1.4.1建设技改规模
    1、项目生产规模
即：年产20万套国Ⅲ、国Ⅳ排放汽车发动机进、排气歧管，系列产品及技术改造，并形成综合生产能力。
2、项目投资规模
项目总投资1836万元，其中：固定资产投产1406万元（含建设期的利息），流动资金300万元，利用企业在生产产品投资130万元。
资金来源：项目资金536万元，占项目总投资的29.2%，借款1300万元。
1.4.2项目建设周期
2009年7月发动机飞轮壳-2010年5月  共10个月
1.5经济效益
    该技改项目全部完成达产后，每年平均可实现销售收入1.2亿元，年均利润总额795.66万元，所得税 833.54万元，财务内部收益率41.6 %，投资回收金为1.63年，盈亏平衡点为    36.32%。
1.4.2 建设规模与建设内容
1.4.2.1 建设规模
新增年产各型汽车发动机进、排气歧管10万套的生产能力。
1.4.3产品及技术方案
1.4.3.1 产品生产纲领
主要产品方案见下表：
产品方案
序号
产品名称
规格型号
单位
年生产量
1
4RB2系列进、排气歧管
仿日本丰田2RZ
套
10000
2
4RB2-A系列进、排气歧管
仿日本丰田3RZ
套
80000
3
4RB3系列进、排气歧管
仿日本丰田3RZ-AL
套
20000
4
DK4系列进、排气歧管
仿日本丰田2KD柴油机
套
40000
5
NQ190进、排气歧管及接管
单燃料天燃气发动机
套
30000
6
丰田8A系列进、排气歧管
套
20000
合    计
200000
1.4.3.2技术方案
经分析研究，本项目所生产的各型发动机进气歧管拟采用压力铸造，由于4RB1、4RB2、4RB3等系列进气歧管产品结构复杂，拟采用低压铸造技术，日本丰田2KD、NQ190等进气歧管拟采用重力铸造。
各型发动机排气歧管拟采用国内先进的金属模覆膜砂壳型铸造技术，该技术较传统砂型铸造不仅具有不可比拟的外形美观，内(管)壁光滑外，投资省，且具有劳动效率高，强度小。较精密铸造少耗电36.7万度，较树脂砂铸造年可降低成本170.9万元，为企业在激烈竞争的汽车零部件市场中创造有利的条件。
工艺平面布置根据各车间生产特点，分别采取自动生产线正、反线布置，生产短线，机式布置的方式，使工艺流程合理，物料流程简洁畅通。
1.4.4总投资估算及资金筹措
经估算，该项目总投资2380万元，其中：固定资产投资2080万元（含建设期利息），流动资金300万元（其中：铺底流动资金90万元）。所需资金由企业自筹万元，申请银行固定
资产贷款1300万元，流动资金贷款210万元。
1.4.5财务分析评价
本项目能取得良好的增量投资效益，项目建设在财务上完全可行。主要增量财务指标：年平均销售收入7883万元，年平均销售税金及附加833.54万元，年平均利润总额795.66万元，年平均净利润596.74万元，年平均所得税198.91万元，年平均增值税608.46万元;；总投资收益率43.33%，资本金净利润率41.4%，项目投资财务内部收益率41.6%（所得税前）；财务净现值（所得税前）1334万元；项目投资回收期1.36年；项目资本金财务内部收益率51.8％，盈亏平衡点（生产能力利用率） 36.32%。
1.4.6 结论
该项目符合国家产业政策，产品科技含量高，且市场前景广阔，经济效益明显，社会效益显著。产品生产工艺技术先进并成熟。具备大批量规模生产条件，投资回报率高，具有开发价值。项目建成后，将进一步增强企业的市场竞争力和经济规模，为南充经济的发展作出贡献。因此，本项目建设可行。