银行业从业人员资格考试风险管理分类模拟题19
(总分：100.00，做题时间：90分钟)
一、单选题(总题数：49，分数：100.00)
1.商业银行限额管理对控制其各种业务活动的风险是很有必要的，下列有关限额管理的说法，不正确的是______。
（分数：2.00）
 A.在限额管理中，给予客户的授信额度只包括贷款，而不包括其他或有负债 √
 B.限额管理的目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖
 C.商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑
 D.从银行管理的层面，限额的制定过程体现了商业银行董事会对损失的容忍程度，反映了商业银行在信用风险管理上的政策要求和风险资本抵御以及消化损失的能力
解析：[解析] 限额管理的目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖，所以选项B正确。商业银行在考虑对客户的授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信业务一并加以考虑，所以选项C正确。在商业银行的风险管理实践中，限额管理，包含了两个层面的主要内容：从银行管理的层面，限额的制定过程体现了商业银行董事会对损失的容忍程度，反映了商业银行在信用风险管理上的政策要求和风险资本抵御以及消化损失的能力，所以D正确。给予的授信额度应当包括贷款、可交易资产、衍生工具及其他或有负债，所以A不正确。
2.在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，以下各财务比率不属于盈利能力指标的是______。
（分数：2.00）
 A.销售净利润
 B.资本收益率
 C.资产周转率 √
 D.总资产收益率
解析：[解析] 在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，其中盈利能力指标包括总资产收益率、销售净利润、资本收益率等。
3.商业银行在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的SPV的主要目的是______。
（分数：2.00）
 A.为了购买权益资产
 B.为了进行总收益率互换
 C.支付标的资产的所有收益
 D.为了真正实现权益资产与原始权益人的破产隔离 √
解析：[解析] 商业银行在抵押贷款证券化过程中，SPV是一个专门为实现资产证券化而设立的信用级别较高的机构，它在资产证券化中扮演着重要角。它的基本操作流程就是从资产原始权益人(即发起人)处购买证券化资产，以自身名义发行资产支持证券进行融资，再将所募集到的资金用于偿还购买发起人基础资产的价款。对于它的作用，现在比较一致的看法是，SPV不仅通过一系列专业手段降低了证券化的成本，解决了融资困难的问题，关键的是通过风险隔离降低了证券交易中的风险。
4.下列各项中可以防止信贷风险过于集中于某一地区的限额管理类别是______。
（分数：2.00）
 A.集团客户风险限额
 B.以上均不对 √
 C.单一客户风险限额
 D.组合风险限额
解析：[解析] 通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面(如过度集中于某行业、某地区、某些产品、某类客户等)，从而有效控制组合信用风险。
5.与综合风险报告内容不同，专项风险报告主要是______。
（分数：2.00）
 A.对管理范围的重大风险事项进行报告 √
 B.加强风险管理
 C.辖内各类风险总体状况
 D.风险应对策略
解析：[解析] 专项风险报告主要是针对管理范围内发生的重大风险事项与内控隐患所做的专题性风险分析报告。
6.采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1亿元，回收成本为0.8亿元，违约风险暴露为1.5亿元，则违约损失率为______。
（分数：2.00）
 A.16.67%
 B.20%
 C.86.67% √
 D.13.33%
解析：[解析] 采用回收现金流法计算违约损失率，违约损失率=1-(回收金额-回收成本)/违约风险暴露=1-(1-0. 8)/1.5≈86.67%。
7.根据2002年穆迪公司在违约损失率预测模型LOSSCAL的技术文件中所披露的信息，______等产品因素对违约损失率的影响贡献程度最高。
（分数：2.00）
 A.宏观经济周期因素
 B.清偿优先性 √
 C.企业融资杠杆率
 D.行业因素
解析：[解析] 根据2002年穆迪公司在违约损失率预测模型LOSSCAL的技术文件中所披露的信息，清偿优先性等产品因素对违约损失率的影响贡献程度最高。
8.一银行2012年贷款应提准备为2000亿元，贷款损失准备充足率为80%，则贷款实际计提准备为______亿元。
（分数：2.00）
 A.1800
 B.1700
 C.1300
 D.1600 √
解析：[解析] 根据公式“贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备×100%”，所以贷款实际计提准备=2000×80%=1600(亿元)。
9.压力测试是用于评估______。
（分数：2.00）
 A.风险价值
 B.特定经营环境
 C.预期损失
 D.特定事件的变化 √汽车贷款计算
解析：[解析] 压力测试是用于评估资产或投资组合在特定事件的变化条件下可能遭受的重大损失。它是商业银行日常风险管理的重要补充。
10.______是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阈值。
（分数：2.00）
 A.信用风险监测 √
 B.信用风险控制
 C.信用风险对冲
 D.信用风险识别
解析：[解析] 信用风险监测是信用风险监测是指风险管理人员通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阈值。
11.预期损失率的计算公式表示为______。
（分数：2.00）
 A.预期损失率=预期损失/负债总额×100%
 B.预期损失率=预期损失/资产风险暴露×100% √
 C.预期损失率=预期损失/资产总额×100%
 D.预期损失率=预期损失/贷款资产总额×100%
解析：[解析] 预期损失率=预期损失/资产风险暴露×100%。预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行已经预计到将会发生的损失。
12.债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行为了降低客户违约风险导致的损失，对原有贷款进行调整，商业银行的这种操作属于______。
（分数：2.00）
 A.贷款转让
 B.贷款审批
 C.贷款重组 √
 D.限额管理
解析：[解析] 贷款重组是债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行为了降低客户违约风险导致的损失，对原有贷款进行调整、重新安排、重新组织的过程。
13.客户评级/评分的验证是商业银行优化内部评级体系的重要手段，在以下各项中，它的内容不包括______。
（分数：2.00）
 A.检验评级结果
 B.对违约概率预测准确性的验证
 C.客户信用评级 √
 D.风险违约区分能力验证
解析：[解析] 客户评级/评分的验证是商业银行优化内部评级体系的重要手段，它的内容包括风险违约区分能力验证，对违约概率预测准确性的验证，检验评级结果及风险参数在商业银行信贷流转中的使用情况。
14.有关“贷款风险迁徙率”这一指标，下面说法错误的是______。
（分数：2.00）
 A.该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率
 B.该指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率
 C.该指标衡量了商业银行风险变化的程度
 D.该指标是一个静态指标 √
解析：[解析] 贷款风险迁徙率衡量了商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标，该指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。
15.商业银行在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是______。
（分数：2.00）
 A.资产负债率 √
 B.经济前景
 C.组合在战略层面的重要性
 D.目前的组合集中情况
解析：[解析] 在确定商业银行在组合风险限额管理中资本分配的权重时，需要考虑的因素是组合在战略层面的重要性、目前的组合集中情况、经济前景、收益率。
16.以下关于相关系数的论述，错误的是______。
（分数：2.00）
 A.相关系数仅能用来计量线性相关
 B.对于线性相关，可以通过秩相关系数和坎德尔系数进行计量 √
 C.相关系数具有线性不变性
 D.相关性是描述两个联合事件之间的相互关系
解析：[解析] 本题考查组合信用风险计量中的相关系数，考生要着重把握相关系数的内容。相关性描述的是两个联合事件之间的相互关系，相关系数具有线性不变性，相关系数的最大缺点是仅能用来计量线性相关。对于非线性相关，可以通过秩相关系数和坎德尔系数进行计量。
17.假设某银行在2012会计年度结束时，其正常类贷款为30亿人民币，关注类贷款为15亿人民币，次级类贷款为5亿人民币，可疑类贷款为2亿人民币，损失类贷款为1亿人民币，则其不良贷款率为______。
（分数：2.00）
 A.45%
 B.25%
 C.15% √
 D.12%
解析：[解析] 本题考查风险检测指标中不良资产率。会涉及一些计算题，但考生也不要担心，计算都是可以根据公式换算或者直接应用公式计算出来。不良资产率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×100%，不良资产率=(5+2+1)/(30+15+5+2+1)≈15%。
18.已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类，次级类贷款为6亿，可疑类贷款为2亿，损失类贷款为3亿，商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿，专项准备是3亿，特种准备是4亿，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是______。
（分数：2.00）
 A.0.82 √
 B.0.3
 C.0.25
 D.0.83
解析：[解析] 本题考查的是不良贷款拨付覆盖率如何计算的问题。我们可以根据公式不良
贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=(2+3+4)/(6+2+3)≈0.82。
19.影响商业银行违约损失率的因素有很多，清偿优先性属于______。
（分数：2.00）