根据中国银行业监督管理委员会2010年第1号令《流动资金贷款管理暂行办法》
公式1：新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷公式2：营运资金量=上年度销售收入*（1-上年度销售利润率）*（1+预计销售公式3：营运资金周转次数=360/（存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款公式4：周转天数=360/周转次数
公式5：应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额
公式6：预收账款周转次数=销售收入/平均预售账款余额
公式7：存货周转次数=销售成本/平均存货余额
公式8：预付账款周转次数=销售成本/平均预付账款余额
公式9：应付账款周转次数=销售成本/平均应付账款余额
近期报表月份12
计算公式取数科目
①销售成本
②期初应付账款余额
③期末应付账款余额
④=(②+③)/2平均应付账款余额
⑤=①/④应付账款周转次数
⑥=360/⑤应付账款周转天数
⑦期初预付账款余额
⑧期末预付账款余额
⑨=(⑦+⑧)/2平均预付账款余额
⑩=①/⑨预付账款周转次数
预付账款周转天数
⑾期初存货余额
⑿期末存货余额
⒀=(⑾+⑿)/2平均存货余额
⒁=①/⒀存货周转次数
⒂=360/⒁存货周转天数
⒃销售收入
⒄期初应收账款余额
⒅期末应收账款余额
⒆=(⒄+⒅)/2平均应收账款余额
⒇=⒃应收账款周转次数
21=360/⒇应收账款周转天数汽车贷款计算
22期初预收账款余额
23期末预收账款余额
24=(22+23)/2平均预收账款余额
25=⒃/24预收账款周转次数
26=360/25预收账款周转天数
27=360/(15+21-6+10-26)营运资金周转次数
28上年度销售收入
29上年度利润总额
30=29/28上年度销售利润率
31预计销售收入年增长率(测算者自己估值）
32=28*(1-30)*(1+31)/27资金营运量
33未分配利润
34净利润
35折旧
资本性支出
支付股利
到期银行债务或其他借款
36借款人自有资金
37现有流动资金贷款
38其他渠道提供的营运资金
39新增流动资金贷款额度
涂黄部分为需测算者录入数据
购买机械设备、修建铁路和公路等生产性支出，也可是用于建筑办公楼和购买汽车、复印机等办公用品等非生产性支出；
备注2：预计销售收入年增长率：如该指标与过往3个完整经营年度的增幅算术均值相差过大，请提供相应的解释和证明材料，如目前已经完成的业绩增量，该业绩增量可按照最近一期财务数据同比的增幅计算；或者已签订的保证预计增幅的大额订单或其他资料；
备注3：支付股利，如本月尚有应付未付股利，则需要将该项予以填列，如无，则为0；
备注4：到期银行债务或其他借款，该项包括流动贷款以外的短期借款，需要以自有资金偿还的，如一年内到期的长期借款，股东借款，关联借款，短期债券，应付商票、信用证等；
备注5：其他渠道提供的营运资金，该项包括以上未包含的，但可以获得的资金支持，专项用于其日常营运资金需求，而不是如股东投入的专项用于固定资产建设等资金支持，需提供相应凭证及说明；
暂行办法》
借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金
年度销售利润率）*（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数
天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数）收账款余额
售账款余额
付账款余额
付账款余额
#DIV/0!
#DIV/0!
所需的支出，可是用于建筑厂房公楼和购买汽车、复印机等办公
款，需要以自有资金偿还的，如、信用证等；
得的资金支持，专项用于其日常持，需提供相应凭证及说明；
增幅算术均值相差过大，请提供按照最近一期财务数据同比的增列，如无，则为0；
发布评论