信用卡分期付款存在的业务风险防范研究自2023年以来，央行已连续12次上调金融机构法定存款准备金率，先后5次上调人民币存贷款基准利率，且随着CPI的不断走高，上调法定存款准备金率和存贷款基准利率在未来尚有很大的也许。在信贷规模紧缩的宏观背景下，信用卡分期付款消费方式越来越受到持卡人的青睐，这也使重利型的分期付款业务成为信用卡市场的竞争焦点。分期付款业务作为商业银行重要的创新产品，由于其在促进刷卡消费、增长有效透支、提高账户活动率等方面的积极催化作用，表现出巨大的发展潜力和显著的经济效益。本文对当前国内信用卡分期付款业务存在的重要风险进行了初步分析，并对控制信用卡分期付款业务风险提出了一些建议。
一、信用卡分期付款业务简介
1.信用卡分期付款业务的定义。信用卡分期付款是指持卡人使用信用卡进行大额消费时，由发卡银行向商户一次性支付持卡人所购商品(或服务)的消费资金，并根据持卡人申请，将消费资金分期通过持卡人信用卡账户扣收，持卡人按照每月入账金额进行偿还的业务。
2.信用卡分期付款业务的特点。与传统的消费信贷相比，信用卡分期付款重要有四个特点：一是债权债务关系从商家与客户之间转移到银行与客户之间。银行替持卡人代垫所有商品价款，持卡人按月分次向银行归还欠款，商户一次性取得商品的所有价款，而不能收回商品所有价款的风险由商户转移到了银行。二是还款周期变长。一般的
信用卡刷卡消费均应在约定的到期还款日前还款，最长不超过56天。而分期付款客户可根据实际情况，申请不同的分期还款期限。三是信用额度放大。持卡人在使用信用卡分期付款时，部分银行的信用卡不占用银行本来核定的信用额度(如汽车分期付款业务和家装分期付款业务)，相称于持卡人在本来信用额度的基础上又享受了额外的分期额度，实际信用额度较之前有所放大。四是还款随意性大。持卡人可根据个人状况，自主选择分期还款的期数和金额。五是手续简朴。持卡人申请信用卡分期付款一般不需要保证人或其他担保措施，手续较为简朴。
3.信用卡分期付款方式的分类。根据信用卡分期付款业务的单笔交易金额起点、分期还款的档次和手续费标准不同，分期付款业务重要有三种方式：一是银行与特约商户合作，但分期的产品种类有限。二是银行提供产品目录，由持卡人在目录中选购，银行再委托供应商将商品送到客户手中。三是银行不限定商品和商户，持卡人购物之后向银行申请分期还款，部分银行甚至将分期商户的受理范围扩展至全球。各家商业银行的分期付款手续费存在一定差别，需要持卡人在选择银行的时候事先准确了解银行的信用卡分期付款政策。
二、中国信用卡分期付款业务发展现状及重要风险点
信用卡分期付款业务在国外起步较早，起源于1830年英国高档家具的租借领域，当时商品的性质及保守的协议条款被认为是借款人资信优良且有能力偿还的保障。在当前的信用卡市场，分期付款
业务发展相对较为成熟，对丰富信用卡产品种类、整合商家第三方资源、拉动消费交易额和增长中间业务收入等方面都起着非常重要的作用，大额耐用消费品贷款、旅游消费贷款、个人综合消费贷款等个人贷款品种都可以通过信用卡分期付款方式实现。在中国的香港、台湾地区，在商场用信用卡分期付款方式刷卡购物已成为普遍现象。中国境内的信用卡分期业务起步较晚，继2023年招商银行率先推出邮购分期付款业务后，工行、中行、交行、广发、浦发、中信等相继推出了各类分期付款业务。目前，中国境内的商业银行几乎都开办了相关的分期付款业务，分期交易额实现了快速增长，显示了强劲的发展势头。如截至2023年7月末，工行分期付款消费额较上年同期增长153.74%；分期付款业务余额较年初增长72.82%，分期付款余额已经占到信用卡透支规模的62.11%。截至2023年末，建设银行信用卡分期业务交易额超过150亿元，业务收入9亿元。
随着信用卡分期付款业务的快速发展，其存在的风险也日渐显现，概括而言重要有以下六个方面：
1.信用风险。重要涉及两个方面：一是善意逾期风险。指持卡人在申请分期付款后由于自身经济状况或社会发生的改变导致持卡人不能还款的风险。此类风险往往是由于持卡人的疏忽或短时间内资金周转失灵，一般过期后时间不长就能立即补交，银行可以获得可观的逾期透支利息收入。二是恶意逾期风险。指持卡人以非法占有为目的，超过规定的限额或期限，并经银行多次催收无效的风险。由于信用卡
分期付款业务放大了持卡人的信用额度，因此信用卡分期付款业务的恶意逾期风险较大，将直接增长信用卡的业务成本。
2.冒用风险。指冒用别人信用卡和伪造涂改善行作案导致信用卡分期付款业务的风险。这种行为将直接导致银行资金损失，是银行开展信用卡分期业务的重要风险点。
3.分期商户风险。重要涉及两方面：一是由于分期商户销售的产品自身的质量缺陷或其他问题导致持卡人退货，从而导致银行手续费损失的风险；二是由于商户经营不善而倒闭，无法继续向持卡人提供相应的分期付款产品或服务，导致持卡人向银行索赔而发生的银行资金损失风险。商户分期风险会严重影响银行的形象，导致资金损失，也是银行分期付款业务防范的重点。
4.欺诈风险。指商户与客户串通起来套取钞票的风险。一般情况为，持卡人由于资金周转的因素，与分期商户的工作人员合作签订假协议、假协议，套取银行信用卡分期付款的资金，以便自己使用。这类行为往往会产生恶意逾期，导致银行资金损失，银行应加大防范和打击力度。
三、防范信用卡分期付款业务风险的措施建议
汽车分期付款
信用卡分期付款业务虽然存在诸多风险，但只要因地制宜、对症下药，其风险防范仍然有规可循。
1.明晰目的客户体，把好客户准入关。目的客户的选择对于分期付款产品的发展非常重要，目的清楚、定位准确，方能事半功倍。
商业银行在设计信用卡分期付款产品时，应加强数据分析和业务调研，了解拟推出产品的吸引力、拟吸
引的目的客户、拟推出产品的风险点等。通过风险收益预测和投入产出分析，细分出低风险、高收益的目的客户体，并在此基础上，加强信用卡分期付款业务的客户准入管理。建立规范的分期付款业务客户准入机制，从信用卡的申请受理到资信调查等环节建立严格规范的工作流程，建立分工明确、互相制约的信用卡风险管理岗位，加强征信审核，严格贯彻“三坚持”和“三亲见”制度，即坚持非目的客户不营销，坚持与客户本人当面沟通、当面签字，坚持贷前调查、合规操作，杜绝违章作业；坚持亲见本人、亲见署名和亲见身份证件原件，从源头上把好发卡关口，保障新发信用卡的发卡质量。
2.授予合理的分期额度，有效监督使用。当前，分期付款业务有的占用银行本来授予的信用额度，有的是信用额度之外的分期额度。对于前者来说，这种分期额度在持卡人承受能力之内，风险相对较低。而占用信用额度之外的分期付款额度假如过高，部分透支消费观念超前、对资产管理能力较低的客户就也许产生不能及时偿还欠款的风险；而假如分期付款的额度较低，又会影响分期付款业务的拓展。因此，银行授予持卡人分期额度时要进行多角度考虑：一是考虑分期产品的风险。一般认为，额度越大的分期付款业务风险越高，如汽车分期、住房装修分期等产品风险较高，账单分期等产品的风险较低。二是考虑客户的信用等级。一般而言，客户的资信状况越好，客户等级越高，