财务费用报销管理制度
    财务费用报销管理制度(精选8篇)
    科学合理的制度能够有效地规范政府行为，显著提高政府工作效率，同时降低行政成本。写财务费用报销管理制度要注意什么？这里给大家提供财务费用报销管理制度下载，供大家参考。
    财务费用报销管理制度篇1
    为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
    一、员工的备用金借支，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
    二、员工核销备用金，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，由财务部集中上报总经理审批，交财务部出纳冲账。员工借款的借据，必须附在原始凭证上。收回款项时由出纳另开收据，不得退还原借款借据。出纳将已核销的原始凭证交财务部会计做账。
    三、财务部审查标准为：
    1.报销费用是否在计划内，报销标准是否在标准内。
    2.业务发生的真实性
    3.报销凭证的填写要注明以下类别：固定工资、绩效工资、租赁费、福利费水电费、办公费、交通费、差旅费、通讯费、运输力资费、低值易耗品、招待费、进场费、条码费、广告费、年节费、促销费、陈列费及制作费、终端合同返利、促销品、年终返利、商超管理费、汽车费、工商卫生费、装修费、工伤及赔偿费、检测费、赠品费、、外购调料费、号牌体检费、税费、其他。
    4.报销凭证必须填写所属部门。
    5.各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单；对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。
    6.凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。
    7.购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收，并在凭证上签章。
    8.支付款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的收款证明以及签字，有审批人签字，并有付款的依据。
    9.预付性汇款，由经办人填制付款申请单，作为原始凭证，不得以汇款回单代替。
    10.属于现金发放性质的原始凭证，原则上应由本人领取签名。有委托他人代领的，由代领人签名；由一人代领多人的，须逐个签章，不得通栏划大括号签一个章。
    对不符合上述审查标准的，财务部可以拒收，要求重新填写。
    四、所有报销的费用凭证必须于每月25号之前交财务部。超过报销时间规定，财务部不予
报销。当月发生的费用必当月核销，如有特殊情况，须以书面形式经公司批准，方可推迟核销。凡是本月内没有结清借款的，下一笔借款一律停止。
    五、做商超海报促销活动，在核销相关费用时，业务人员必须提供当期海报、照片及结案报告做为核销费用的凭证。
    六、各部门员工发生的费用，财务部进行分类会计核算，于次月5日前提供给相关部门。
    财务费用报销管理制度篇2
    为了加强公司的财务管理工作，规范公司财务行为，提高财务管理水平，统一公司的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
    一、办公费
    办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。
    ⑴办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部，行政部审批后交财务部审批。
    ⑵经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购买。
    ⑶行政部购买人凭正式发票，印章齐全，经手人验收人签字，并附购买办公用品清单后报销。
    二、差旅费
    差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费(含飞机费用，下同)、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。
    ⑴员工出差应填写“出差申请表”(见附表1)，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费(借款金额超过人民币5000元的提前一天通知财务部)。
    ⑵员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
    ⑶员工差旅费报销标准。
    ①员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的.为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。
    ②出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即:
    一类区:特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市;
    二类区:除一类区以外的地区。
    ③出差住宿费报销标准:(元/人/天)
    ④出差补助:指公司员工到深圳以外地区出差，每天给予50元补贴。
    财务费用报销管理制度篇3
    1、私车公用车贴方案：每公里2元，事先申请；报销时，需注明私车公用理由，如：带货、有客户、紧急成行，等等；日期、起点、终点、公里数；
    2、请客户吃饭：150元/位，例如：来客户四人，加你五人，最多可报：750元；报销时，需写明项目名字、公司名字、客户名字、职务；
汽车保险费用计算器    3、所有出差需邮件预申请，报预算，包括可能的请客送礼；如果申请中写明差旅费的某部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得报销；
    3.1、出差（指上海以外地区）饭贴为：早餐：15元/人（如果酒店不含早餐，允许报），午餐20元/人；晚餐：20元/人；如果请客户或客户请，这餐补贴不能计入的；
    3.2、住宿费：300元/晚；北京、广州、深圳，400元/晚；二人同性成行，为标准双人房，无预先申请批准，只能报一间；
    3.3、公司已为所有员工买了保险，包括意外险，其他未经预申请批准的个人保险，一律不得报销；
    4、报销汇总单需对应每张报销单据。
    财务费用报销管理制度篇4
    为了使各项财务支出有章可循，各级人员对各种开支的审批及权限心中有数，同时为了加强公司的财务预算管理，并做到各项收支严格遵循财务制度，特制定以下规定:
    一、费用支出的前提及审批权限
    1、费用支出的前提是该费用必须是实际支出并列入预算，对未列入预算的费用，由公司
总经理提出调整预算，经公司董事会批准后执行。
    2、费用审批权限:一般费用2023元以下，部门负责人审批;2023元以上由部门负责人提出建议，总经理审批;业务费1000元以下部门负责人审批，1000元以上总经理审批。
    3、固定资产购置、员工出国考察、进修学习等费用在一万元以上由董事会研究审批。
    4、为加强预算控制，同时保证费用支出及报销单据的合法性，公司的各种报销单据需经财务部经理审核，并签字。未经财务部经理审核、签字的单据，不得报销。
    5、公司下属各控股公司的各种费用由各单位总经理审批。
    二、各种费用列支规定
    1、普通办公用品根据本公司一个月需要量购入，由经手人和验收人签字后报批。
    2、大宗办公用品、生产资料，必须签订购销合同，方可购置。为减少资金占用，在可能情况下力争零库存。
    3、差旅费报销，按执行。
    4、由计生员签具意见后再报批。
    5、各部门需订报刊、杂志，先报综合部平衡，经总经理同意后，由综合部统一办理。
    6、资料档案室购置资料情报书籍，年初需列出购置预算，报技术发展部审定，总经理审批后实施。
    7、职工所购业务书籍，应先征得部门负责人同意，到资料室登记，并办理借阅手续后，方可报销，职工离开本单位必须交还所借书籍。
    8、职工因工作需要配置的低值易耗品(如计算器、绘图仪、装订机等)由综合部统一购置，在财务部办理登记手续，再报批，职工离开本单位必须交还所领工具。