重庆破产法庭发布2021年十大典型案例
文章属性
∙【公布机关】重庆市第五中级人民法院,重庆市第五中级人民法院,重庆市第五中级人民法院
∙【公布日期】2022.03.25
∙【分 类】其他
正文
重庆破产法庭发布2021年十大典型案例
01
（一）基本案情
北汽银翔汽车有限公司（简称北汽银翔公司）是由银翔实业集团公司实际控制的国内汽车整车制造企业，主要生产多用途汽车乘用车。重庆北汽幻速汽车销售有限公司（简称北汽幻速公司）系北汽银翔公司全资子公司，主要销售北汽银翔公司生产的“北汽幻速”品牌汽车。2016年，“北汽幻速”汽车销售量超过30万辆，“幻速SUV”销量一度引领全国市场。2018年7月，北汽银翔公司因资金链断裂陷入经营困境，北汽银翔公司、北汽幻速公司资产负债率达220.84%，企业停工停产面临破产。2020年9月10日，重庆五中法院裁定受理北汽银翔公司、北汽幻速公司重整申请。2020年10月裁定对北汽银翔公司、北汽幻速公司以实质合并重整方式进行审理。
（二）审理情况
为化解北汽银翔经营困境，提高重整成功率，北汽银翔公司引入北汽集团优势产业与重庆市、区两级新兴产业纾困专项基金，重新组建北汽银翔公司，以留债、债转股、按比例清偿等偿债方式制定重整计划草案。2021年2月3日，第二次债权人会议各债权人组及出资人组高票通过重整计划草案。2021年3月1日，法院裁定批准北汽银翔公司、北汽幻速公司重整计划，
终止重整程序。
法院裁定批准北汽银翔公司、北汽幻速公司重整计划后，重整计划进入执行期。在管理人的监督与协助下，战略投资人进行了34.63亿元的股权变更登记，北汽集团按照重整计划导入新产业。首次清偿债权4.42亿元，其中职工债权、税款债权100%清偿、普通债权20万元以下现金一次性清偿。现北汽银翔公司获得国家汽车纯电新能源资质，企业生产经营正常，重整计划执行顺利。北汽银翔公司已更名为“北汽瑞翔汽车有限公司”。
（三）典型意义
本案是全国首例拯救汽车整车全价值链重整案。法院从五个方面明确重整计划草案审查判断对象、范围及标准。一是“一重点”。即坚持法律审查与商业判断相结合，维持企业营运价值。二是“两方案”。即准确判断债权受偿方案同一顺位和不同顺位债权公平受偿的合法性；审慎审查投资协议或第三方可行性研究报告为基础的经营方案对重整的可行性，防止重整企业资产被“贱卖”导致债权人、投资人利益受到损害。三是“重三关”。首先着重做好“征询关”，审查是否充分披露重整计划草案拟制过程，是否对重大利益调整等事项广泛征求意见，并对重整计划草案进行预表决，增加重整计划草案提交债权人会议表决通过的可能性。其次重视“
确认关”，以征询或预表决结果调整完善重整计划草案，确定债权人会议召开时间。再次重申程序“法定关”，严格适用召开债权人会议时间、方式、内容及审议表决规则等法定程序。四是“看四表”。即审查资产负债表、债权审核表、偿债现金流量表、重整与清算状态债权清偿对比表。对照重整受理前后、重整计划执行中不同阶段的资产负债表，综合企业资产负债率，审查判断重整计划中债务人持续运营价值。通过债权人会议审核确认的债权审核表，审查判断关联债权、担保债权、未决债权对重整产生的实际影响。通过偿债现金流量表，判断经营方案维持企业重整经营成本和收益，判断企业经营风险是否可控，债权受偿方案能否实现。通过重整与清算状态债权清偿对比表，审查判断重整计划内容是否符合公平清偿和债权人利益最大化原则。五是“五满意”。即债权人、债务人、出资人、投资人、其他利害关系人绝大多数认同重整计划草案合法可行，符合通过重整计划草案的法定条件，确保法院裁定批准的重整计划顺利执行。
02
重庆华生园食品股份有限公司破产重整案
（一）基本案情
重庆华生园食品股份有限公司（简称华生园公司）成立于1995年，是家喻户晓的“重庆老字号”糕点制作民营企业，在西南地区具有较大知名度和影响力。华生园公司传统糕点制作技艺被评为重庆市非物质文化遗产，其名下的华生园金蛋糕梦幻王国城堡是AAA国家级旅游景区，具有较高人气和知名度。自2020年起，华生园公司经营活动出现严重困难，营收大幅度下滑，大量拖欠职工工资，无法清偿到期债务，陷入破产困境。2020年10月9日，重庆五中法院以华生园公司虽存在破产原因但仍具有重整挽救价值和重整可行性为由，裁定受理华生园公司重整申请并依法指定管理人。
（二）审理情况
管理人接受指定后迅速接管华生园公司，并对公司的财务资料及经营状况进行全面梳理。重整期间，法院指导管理人妥善处置华生园公司拖欠职工工资事宜，收回华生园金蛋糕梦幻王国城堡景区经营权，实现了华生园公司在重整期间的持续稳定经营。2021年6月24日，管理人向法院提交重整计划草案。2021年7月29日，华生园公司第二次债权人会议召开，重整计划草案获全部债权人组以及出资人组表决通过；2021年9月18日，法院裁定批准华生园
公司重整计划，终止重整程序。
（三）典型意义
本案是运用破产重整制度，拯救危困民营企业，维护“老字号”企业驰名品牌商业价值的典型案例。法院通过指导管理人采取及时收回景区经营权、规范企业日常食品生产等措施，保留企业优质运营资产，实现企业经营基本走入正轨，为后续经营式重整提供坚实基础。经营方案采用“职业经理人”模式，对企业食品生产及景区运营两大主要业务分别招募经营管理团队进行专业化管理，并与管理团队达成保底创收协议，彻底改善企业治理结构，激发管理团队活力，实现企业经营专业化、高效化、市场化，维持华生园公司品牌价值及商业价值。重整计划在保证企业正常经营的前提下，通过对企业各项营业收入合理测算，提出通过七年时间，以经营收益实现全部债权人债权本息百分百全额清偿方案，最大限度维护债权人利益。华生园公司重整案的成功审结，为司法保护地方传统民营企业品牌价值，实现民生保障具有积极示范意义。
03
重庆健康职业学院破产重整案
（一）基本案情
重庆汽车 重庆健康职业学院系在重庆科技工程专修学院基础上，于2020年7月登记设立的，面向全国招生的非营利性民办全日制普通高等院校。学校占地面积500亩，办学规模5000～8000人，已开设药品经营与管理、健康管理等8个专业，建成15个校内实训室,21个校外实训基地。
重庆健康职业学院批准设立以来，原举办者明宣华融（重庆）教育科技有限公司陷入股东纠纷、资金链断裂无法解决工程款等问题，导致学院在建工程停工。债权人多次体信访，到学院聚集维权，对学院社会形象和正常招生教学活动造成不良影响。2020年12月1日，重庆五中法院裁定受理重庆健康职业学院破产重整一案，依法指定管理人。
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