福田汽车公司现金流量水平分析表
表4—1                                                            金额单位：元
之诺1e
项目
2011年
2010年
增减额
增减（%）
一、经营活动产生的现金流量：
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销售商品、提供劳务收到的现金
26,280,242,951.82
31,980,691,156.64
-5,700,448,204.82
-17.82
收到的税费返还
352,572,383.34
318,622,462.03
33,949,921.31
10.66
收到其他与经营活动有关的现金
450,619,249.65
231,620,716.87
218,998,532.78
94.55
经营活动现金流入小计
27,083,434,584.81
32,530,934,335.54
-5,447,499,750.73
-16.75
购买商品、接受劳务支付的现金
19,935,114,069.04
24,681,866,939.23
-4,746,752,870.19
-19.23
支付给职工以及为职工支付的现金
2,676,011,270.07
2,240,541,607.24
435,469,662.83
19.44
支付的各项税费
1,757,353,426.46
1,843,551,225.12
-86,197,798.66
-4.68
支付的其他与经营活动有关的现金
3,239,927,262.87
2,689,285,423.57
550,641,839.30
20.48
经营活动现金流出小计
27,608,406,028.44
31,455,245,195.16
-3,846,839,166.72
-12.23
经营活动产生的现金流量净额
-524,971,443.63
1,075,689,140.38
-1,600,660,584.01
-148.80
二、投资活动产生的现金流量：
 
 
 
 
收回投资所收到的现金
 
 
 
 
取得投资收益所收到的现金
 
141,513.39
-141,513.39
-100
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
8,583,025.50
3,293,336.55
5,289,688.95
160.62
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
 
 
 
 
收到其他与投资活动有关的现金
958,323,724.99
1,008,352,343.40
-50,028,618.41
-4.96
投资活动现金流入小计
966,906,750.49
1,011,787,193.34
-44,880,442.85
别克越野车报价
-4.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
4,318,518,035.23
3,089,898,936.37
1,228,619,098.86
39.76
投资支付的现金
441,700,000.00
15,970,557.29
425,729,442.71
2665.71
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
 
 
 
 
支付其他与投资活动有关的现金
 
147,030,000.00
-147,030,000
-100
投资活动现金流出小计
4,760,218,035.23
3,252,899,493.66
大众polo1.41,507,318,541.57
46.34
投资活动产生的现金流量净额
-3,793,311,284.74
-2,241,112,300.32
1,552,198,984.42
-69.26
三、筹资活动产生的现金流量：
 
 
 
 
吸收投资收到的现金
245,000,000.00
2,457,997,038.00
-2,212,997,038
-90.03
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
 
 
 
 
取得借款收到的现金
4,310,302,836.20
1,433,659,738.64
2,876,643,097.56
200.65
发行债券收到的现金
 
 
 
 
收到其他与筹资活动有关的现金
30,318,759.34
 
30,318,759.34
0
筹资活动现金流入小计
4,585,621,595.54
3,891,656,776.64
693,964,818.90
17.83
凌志350偿还债务支付的现金
923,506,841.04
679,294,803.79
244,212,037.25
35.97
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
548,479,340.11
302,866,021.92
245,613,318.19
81.10
其中：子公司支付给少数股东的权利、利润
 
 
 
 
支付其他与筹资活动有关的现金
28,976,860.26
17,790,620.86
11,186,239.40
62.88
其中：子公司减资支付给少数股东的现金
 
 
 
 
筹资活动现金流出小计
1,500,963,041.41
999,951,446.57
501,011,594.84
50.10
筹资活动产生的现金流量净额
3,084,658,554.13
2,891,705,330.07
192,953,224.06
6.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
-38,051,945.87
-340,208.08
天津市小客车摇号结果查询
-37,711,737.79
-11084.90
五、现金及现金等价物净增加额
-1,271,676,120.11
1,725,941,962.05
-2,997,618,082.16
-173.68
加：期初现金及现金等价物余额
5 ,261,352,066.47
3,535,410,104.42
1,725,941,962.05
48.82
六、期末现金及现金等价物余额
3,989,675,946.36
5,261,352,066.47
-1,271,676,120.11
-24.17
 
 
 
 
 
从表4—1可以看出，福田汽车公司2011年净现金流量比2010年增加了107379886.68元。
经营活动、投资活动和筹资活动产生的净现金流量较上年的变动额分别是-1,600,660,584.01元、1,552,198,984.42元和192,953,224.06元。
经营活动净现金流量比上年减少了1,600,660,584.01元，增长率为-148.80%。经营活动现金流入量与流出量分别比上年减少16.75%和12.23%，减少额分别为5,447,499,750.73元和3,846,839,166.72元。经营活动现金流入量的下降较快于经营活动现金流出量的下降，致使经营活动现金净流量有了较大的下降。经营活动现金流入量的下降主要因为销售商品、提供劳务收到的现金减少了5,700,448,204.82元，下降率为17.82%。根据利润表信息，2011年的营业收入增长率为-3.45%，高于销售商品、提供劳务收到的现金的增长率，说明企业的销售收现情况不容乐观。公司当年收到的税费返还比上年增加了33,949,921.31元，增长率为10.66%。经营活动现金流出量的减少因为购买商品、接受劳务支付的现金减少了4,746,752,870.19元，下降率为19.23%；支付的各项税费减少了86,197,798.66元，下降率为4.68%。
投资活动现金净流出量比上年增加了1,552,198,984.42元。公司增加了固定资产的投资，投资支付的现金增加了1,228,619,098.86元，增长率为39.76%，公司还增加了证券市场的
投资，投资支付的现金增加了425,729,442.71元，增长率为2665.71%。投资活动现金流入量的增加主要来自于处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金增加了5,289,688.95元，增长率为160.62%。